10 questions fréquentes sur la déclaration de revenus au Canada

Révision éditoriale : août 2026. Les montants, les taux, les taux de change et les règles fiscales changent. Les exemples aident à la planification, mais ne remplacent pas une simulation actuelle ni les conseils d’un professionnel pour votre cas.

Avis Important ! Avant de poursuivre, il est fondamental de préciser que je ne suis pas comptable et que je ne suis pas en mesure de fournir des conseils financiers ou fiscaux. Toutes les informations que je présenterai dans cet article peuvent être trouvées sur les sites officiels du gouvernement fédéral canadien ou de votre province. De plus, il est crucial de souligner que cet article n’a pas pour but de vous apprendre à remplir votre déclaration de revenus au Canada. Pour cela, il est fortement recommandé de faire appel à un professionnel qualifié, surtout s’il s’agit de votre première déclaration.

1. Qui doit déclarer ses revenus au Canada ?

Au Canada, l’obligation de produire une déclaration de revenus varie en fonction de la situation financière et de la résidence fiscale d’un individu. En général, les catégories de personnes suivantes doivent produire une déclaration de revenus au Canada :

1. Résidents - Les résidents canadiens (y compris les étudiants internationaux et les travailleurs temporaires) sont tenus de déclarer leurs revenus mondiaux, ce qui inclut les revenus de sources canadiennes et étrangères.
2. Non-résidents recevant des revenus du Canada - Les personnes qui ne sont pas des résidents fiscaux du Canada, mais qui ont reçu des revenus de sources canadiennes, peuvent être assujetties à des obligations fiscales et devront peut-être déclarer ces revenus.
3. Personnes recevant des prestations gouvernementales - Ceux qui reçoivent des prestations du gouvernement canadien, comme le crédit pour la TPS/TVH ou l’Allocation canadienne pour enfants, peuvent devoir produire une déclaration de revenus pour conserver leur admissibilité.
4. Personnes avec des impôts retenus à la source - Si des impôts ont été retenus à la source sur vos revenus, il peut être nécessaire de produire une déclaration pour demander un remboursement ou ajuster votre obligation fiscale. (Je recommande de lire cet article)
5. Personnes réalisant des gains en capital ou ayant des investissements - Si vous avez réalisé des gains en capital ou si vous possédez des investissements, vous pourriez avoir l’obligation de déclarer ces actifs et passifs dans votre déclaration de revenus.
6. Entrepreneurs et travailleurs autonomes - Les entrepreneurs, les professionnels autonomes et les propriétaires d’entreprise sont tenus de produire des déclarations de revenus liées à leurs activités.

N’oubliez pas que les règles fiscales peuvent être complexes et varier selon la province ou le territoire où vous résidez. Par conséquent, il est conseillé de consulter un fiscaliste ou un comptable (au moins pour votre première déclaration). Le site officiel du gouvernement canadien contient beaucoup d’informations, mais il est peu intuitif pour les nouveaux arrivants.

Lisez aussi : “Comment calculer votre salaire au Canada”

2. Quand dois-je produire ma déclaration de revenus au Canada ?

Tous les contribuables au Canada, y compris ceux avec des visas temporaires (comme les visas de travail et d’études), sont légalement tenus de produire une déclaration de revenus s’ils ont des impôts à payer pour l’année.

Les municipalités autonomes (en jaune sur la carte) en sont un bon exemple. Considérées comme des villes ou des enclaves indépendantes au sein de l’île de Montréal, elles permettent de catégoriser et de comprendre la ville en fonction de facteurs sociaux, économiques et démographiques.

10 questions fréquentes sur la déclaration de revenus au Canada - Source : Banque d’images

Date limite fiscale au Canada

La date limite pour produire votre déclaration de revenus et payer tout solde d’impôt dû est généralement le 30 avril de l’année civile suivante. La déclaration de revenus que vous produisez au plus tard à cette date concerne les revenus de l’année précédente. Autrement dit, la déclaration que vous avez soumise jusqu’au 30 avril 2026 concerne les revenus de l’année fiscale 2025. La prochaine, à soumettre jusqu’au 30 avril 2027, couvrira 2026.

Bien que la date limite soit le 30 avril, vous pouvez choisir de la soumettre à partir de la mi-février. Il est toujours conseillé de faire la demande le plus tôt possible pour éviter la « course de dernière minute ».

Si vous manquez la date limite, vous pourriez être pénalisé par l’Agence du revenu du Canada (ARC), s’il y a un solde d’impôt dû. Si vous ne produisez pas votre déclaration de revenus à temps, vous pourriez encourir une pénalité de 5 % en plus de tout ce que vous devez au gouvernement canadien. Si vous avez droit à un remboursement pour l’année fiscale, il n’y a pas de pénalité pour retard de production et la date limite pour soumettre votre déclaration est de 10 ans après la fin de l’année d’imposition.

La date limite pour produire la déclaration de revenus au Canada est généralement le 30 avril, à moins que ce jour ne tombe un week-end ou un jour férié, auquel cas la date est reportée au jour ouvrable suivant.

Astuce Importante ! De nombreux nouveaux arrivants croient à tort qu'ils ne doivent déclarer leurs impôts que s'ils ont résidé au Canada pendant une année fiscale complète. C'est une erreur très courante. Par exemple, supposons que vous soyez arrivé au Canada le 1er novembre 2025 et, puisque seulement deux mois se sont écoulés et que vous n'avez eu aucun revenu, vous pourriez penser que vous n'avez pas besoin de déclarer d'impôts en 2026 pour ces deux seuls mois. Cependant, c'est une mauvaise compréhension. Il est important de savoir que vous devez remplir une déclaration pour informer l'Agence du revenu du Canada que votre obligation fiscale a commencé à ce moment-là. Le manque d'informations précises lors des premières étapes de votre vie dans le pays peut entraîner des problèmes importants à l'avenir.

3. Dois-je engager un comptable pour faire ma déclaration de revenus au Canada ?

Il n’est pas strictement nécessaire d’engager un comptable pour faire votre déclaration de revenus au Canada, surtout si votre situation fiscale est relativement simple. De nombreux contribuables canadiens préparent et soumettent leurs propres déclarations de revenus avec succès en utilisant des logiciels d’impôt, comme TurboTax, ou en remplissant les formulaires disponibles sur le site de l’Agence du revenu du Canada (ARC).

Cependant, engager un comptable ou un conseiller fiscal peut être bénéfique dans les situations suivantes :

1. Complexité Fiscale : Si votre situation fiscale est complexe en raison d’investissements, de propriétés, d’entreprises, de gains en capital ou de revenus étrangers, un comptable peut fournir des conseils d’experts pour optimiser vos impôts. Voir l’astuce suivante.
2. Gagner du Temps et Réduire le Stress : Engager un professionnel peut faire gagner du temps et réduire le stress, surtout si vous n’êtes pas familier avec les lois fiscales canadiennes. Si vous avez déjà traversé le processus d’immigration canadien, ne vous attendez pas à ce que l’aspect fiscal soit plus facile. Ici, ils sont les maîtres de la bureaucratie.
3. Éviter les Erreurs : Les comptables ont une connaissance approfondie des lois fiscales et peuvent aider à éviter les erreurs qui pourraient entraîner des pénalités. Croyez-moi, les erreurs avec l’ARC lors de vos premières années en tant qu’immigrant ne sont pas faciles à corriger, principalement en raison de la barrière de la langue et de la culture fiscale.
4. Maximiser les Avantages : Ils peuvent vous aider à identifier les crédits d’impôt et les déductions que vous pourriez manquer, en s’assurant que vous recevez les avantages fiscaux appropriés. On paie beaucoup d’impôts au Canada, donc investir dans un professionnel pour cela peut se traduire par de grandes économies une fois votre remboursement optimisé.
5. Conseils Personnalisés : Un comptable peut offrir des conseils personnalisés en fonction de votre situation financière et de vos objectifs.

Par conséquent, la décision d’engager un comptable dépend de la complexité de votre situation fiscale et de vos préférences personnelles. Si vous ne savez pas comment procéder, il est conseillé de consulter un comptable ou un conseiller fiscal pour évaluer vos besoins et prendre la décision la plus appropriée pour votre situation. Gardez à l’esprit que les coûts associés à l’embauche d’un comptable peuvent être déductibles d’impôt au Canada dans certaines situations.

Astuce Importante ! Si vous avez des revenus au Brésil et que vous faites votre première déclaration en tant qu'immigrant au Canada, il est conseillé de chercher un professionnel familier avec cette situation. Tous les comptables canadiens n'ont pas l'expérience des contribuables en transition de vie, malgré le grand nombre d'immigrants arrivant au Canada chaque année. Cette population représente encore une part relativement faible du paysage comptable. Si possible, envisagez d'obtenir l'aide de comptables brésiliens pour votre première déclaration, car beaucoup d'entre eux ont une formation et une expérience préalable au Brésil, ce qui leur permet de comprendre plus précisément comment vos sources de revenus brésiliennes doivent être déclarées au Canada. Ma première expérience a été difficile, car j'ai engagé quelqu'un qui était principalement habitué à traiter avec des contribuables canadiens, ce qui a entraîné un manque significatif d'informations pour le gouvernement.

Lisez aussi : Combien coûte la vie au Canada en 2026 ?

4. Combien peut coûter l’embauche d’un professionnel pour faire ma déclaration de revenus au Canada ?

Le coût d’embauche d’un professionnel pour faire votre déclaration de revenus au Canada peut varier considérablement, en fonction de plusieurs facteurs, notamment :

1. Complexité de la Déclaration : Le prix peut augmenter si votre situation fiscale est complexe, impliquant des revenus étrangers, des propriétés, des investissements, des entreprises ou d’autres facteurs nécessitant des calculs détaillés.
2. Localisation : Les prix peuvent varier selon la région. Dans les zones urbaines plus chères, comme Toronto ou Vancouver, les services ont tendance à être plus coûteux que dans les zones rurales.
3. Type de Professionnel : Les comptables agréés facturent généralement des honoraires plus élevés que les conseillers fiscaux non certifiés. Cependant, leur formation et leur expérience peuvent être plus complètes.
4. Taille de la Famille et Déclaration Conjointe : Le nombre de membres de la famille et le fait que vous produisiez une déclaration conjointe ou individuelle peuvent également affecter le coût.
5. Assistance Supplémentaire : Si vous avez besoin de services supplémentaires, comme des conseils fiscaux, de la planification financière ou une représentation auprès de l’Agence du revenu, cela peut augmenter le coût.

En moyenne, les coûts pour engager un professionnel afin de faire votre déclaration de revenus au Canada peuvent varier d’environ 50 $ à 500 $ ou plus, selon les facteurs mentionnés ci-dessus. Il est conseillé d’obtenir des devis de plusieurs professionnels avant de prendre une décision et de considérer le coût par rapport à la valeur que vous recevrez en termes de conseils fiscaux précis et d’économies d’impôt potentielles. N’oubliez pas que dans certaines situations, les honoraires payés à un fiscaliste peuvent être déductibles d’impôt au Canada.

5. Existe-t-il des services d’assistance gratuits pour la déclaration de revenus au Canada ?

Oui, au Canada, il existe des services d’assistance gratuits pour la déclaration de revenus afin d’aider les contribuables, en particulier ceux dont les ressources financières sont limitées. Ces services sont conçus pour rendre le processus de déclaration de revenus plus accessible et fournir un soutien aux personnes qui n’ont peut-être pas les moyens d’engager un fiscaliste.

Voici quelques-unes des principales options d’assistance gratuite pour la déclaration de revenus au Canada :

1. Comptoirs d’impôts : De nombreuses organisations communautaires, établissements d’enseignement et groupes de bénévoles offrent des cliniques d’impôts pendant la saison des déclarations. Des bénévoles formés aident les contribuables à remplir leurs déclarations gratuitement.
2. Logiciels d’impôt gratuits : Le gouvernement du Canada offre des logiciels d’impôt gratuits, comme StudioTax, qui permettent aux contribuables de remplir et de soumettre électroniquement leurs déclarations sans frais.
3. Service téléphonique gratuit : L’ARC (Agence du revenu du Canada) fournit un service téléphonique gratuit pour aider les contribuables ayant des questions liées à la déclaration de revenus.
4. Centres de ressources pour immigrants : Les centres de ressources pour immigrants à travers le Canada peuvent offrir une assistance gratuite aux immigrants qui font leur première déclaration de revenus dans le pays.

Ces services d’assistance sont une excellente option pour les personnes dont la situation fiscale est relativement simple et qui souhaitent économiser de l’argent sur l’embauche d’un fiscaliste. Cependant, il est important de rappeler que la disponibilité de ces services peut varier d’une région à l’autre et qu’ils conviennent mieux aux déclarations plus simples. Si votre situation fiscale est complexe, il peut être conseillé de demander l’aide d’un fiscaliste.

Astuce Importante ! Il existe plusieurs organismes de soutien aux immigrants qui offrent des services gratuits aux nouveaux arrivants ayant des ressources limitées. Ces ressources peuvent inclure l'assistance de professionnels qui consacrent quelques heures de bénévolat par semaine pour aider à remplir les déclarations de revenus, particulièrement pour les cas les plus simples et à faible revenu. J'ai moi-même eu l'expérience d'être bénévole dans un de ces centres, où j'ai agi comme assistant pour remplir les formulaires, sous la supervision d'un comptable qualifié. Pour ceux qui résident à Montréal, il est possible de chercher de l'aide dans des centres comme le CACI.

6. Saviez-vous que vous devez produire deux déclarations de revenus si vous vivez, étudiez ou travaillez dans la province de Québec ?

Les municipalités autonomes (en jaune sur la carte) en sont un bon exemple. Considérées comme des villes ou des enclaves indépendantes au sein de l’île de Montréal, elles permettent de catégoriser et de comprendre la ville en fonction de facteurs sociaux, économiques et démographiques.

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Oui, c’est vrai, si vous habitez au Québec, au Canada, vous devez produire deux déclarations de revenus : l’une pour l’Agence du revenu du Canada (ARC) et l’autre pour Revenu Québec. Cela est dû au système fiscal unique du Québec, qui a le pouvoir de prélever des impôts sur le revenu provincial, en plus des impôts fédéraux perçus à travers le pays.

La raison de cette distinction réside dans les différences de politiques fiscales et de taux d’imposition entre le gouvernement fédéral et le gouvernement provincial. Le Québec maintient sa propre structure d’imposition, avec des taux et des déductions fiscales spécifiques. Ces différences peuvent avoir un impact sur le montant d’impôts que vous devez payer, rendant nécessaire la production de déclarations distinctes pour chaque entité.

Produire deux déclarations de revenus peut sembler un processus plus complexe, mais c’est fondamental pour garantir que vous êtes en conformité avec les réglementations fiscales aux niveaux fédéral et provincial. De plus, en remplissant les deux déclarations, vous pouvez profiter d’avantages fiscaux spécifiques au Québec, comme le crédit d’impôt pour la solidarité et le montant accordé pour enfants.

Pour résumer, dans toutes les autres provinces du Canada, à l’exception du Québec, vous n’avez besoin de produire qu’une seule déclaration de revenus. Cependant, si vous choisissez de vivre au Québec, vous devrez gérer un processus double. Cette dynamique est semblable à l’expérience d’immigrer dans le pays.

Lisez aussi : “Pourquoi la province de Québec a-t-elle sa propre politique d’immigration ?”

Quel organisme est responsable de l’impôt sur le revenu au Canada ?

Au Canada, l’administration de l’impôt sur le revenu relève de l’Agence du revenu du Canada (Agence du revenu du Canada - ARC). L’ARC est l’agence fédérale chargée de percevoir, d’administrer et d’appliquer les lois fiscales du Canada. Sa fonction principale est d’assurer le respect des obligations fiscales des individus et des entreprises à travers le pays.

L’ARC gère un large éventail de questions fiscales, y compris la perception des impôts sur le revenu, l’administration des programmes de prestations, l’émission des remboursements d’impôts et l’application des lois pour s’assurer que les contribuables respectent leurs obligations fiscales conformément à la loi canadienne sur l’impôt.

Qui est responsable de l’impôt sur le revenu au Canada si vous habitez dans la province de Québec ?

Au Québec, l’administration de l’impôt sur le revenu relève de Revenu Québec (Revenu Québec). Revenu Québec est l’agence gouvernementale provinciale chargée de percevoir et d’administrer les impôts, y compris l’impôt sur le revenu, dans la province de Québec.

Alors que l’Agence du revenu du Canada (ARC) s’occupe des aspects fiscaux fédéraux pour l’ensemble du Canada, Revenu Québec traite des questions fiscales spécifiques au Québec. Par conséquent, si vous résidez au Québec, vous serez soumis aux règles fiscales provinciales ainsi qu’aux règles fédérales du Canada.

7. Quelles déductions et quels crédits d’impôt sont disponibles pour les contribuables au Canada ?

Au Canada, plusieurs déductions et crédits d’impôt sont disponibles pour les contribuables, conçus pour réduire le fardeau fiscal et soutenir divers aspects de la vie financière. Voici quelques-unes des principales déductions et crédits d’impôt disponibles :

1. Crédit pour la taxe sur les produits et services (Crédit pour la TPS/TVH) : Ce crédit est conçu pour aider les familles à faible revenu à compenser la taxe sur les produits et services (TPS) ou la taxe de vente harmonisée (TVH) qu’elles ont payée sur leurs achats quotidiens.
2. Allocation canadienne pour enfants : Cette prestation offre un soutien financier aux familles ayant des enfants de moins de 18 ans. Le montant varie en fonction du revenu familial et du nombre d’enfants.
3. Crédits pour frais de scolarité et montant pour études (Montant pour frais de scolarité, montant pour études et montant pour manuels) : Bien que les montants pour études et pour manuels aient été éliminés après 2016, les étudiants peuvent encore réclamer les crédits d’impôt inutilisés accumulés avant cette date.
4. Montant canadien pour aidants naturels (Montant canadien pour aidants naturels) : Ce crédit s’adresse aux personnes qui s’occupent d’un membre de leur famille ayant une déficience.
5. Crédit d’impôt pour personnes handicapées (Crédit d’impôt pour personnes handicapées) : Ce crédit est destiné aux personnes handicapées et peut inclure un montant supplémentaire pour les soins.
6. Crédit d’impôt pour dividendes (Crédit d’impôt fédéral pour dividendes) : Ce crédit vise à réduire la double imposition des dividendes que les entreprises versent aux actionnaires.
7. Frais médicaux (Frais médicaux admissibles) : Les contribuables peuvent déduire les frais médicaux admissibles qui dépassent un certain pourcentage de leur revenu. (Y compris les frais médicaux engagés à l’étranger)
8. Allocation canadienne pour les travailleurs (Allocation canadienne pour les travailleurs) : Ce crédit profite aux travailleurs à faible revenu et offre des incitations à l’emploi.
9. Intérêts payés sur vos prêts étudiants (Intérêts payés sur vos prêts étudiants) : Les contribuables peuvent déduire les intérêts payés sur les prêts d’études.
10. Dépenses d’entreprise (Dépenses d’entreprise) : Les travailleurs autonomes et les propriétaires de petites entreprises peuvent déduire les dépenses professionnelles admissibles, y compris les frais de bureau à domicile, les déplacements et les fournitures.
11. Dépenses de bureau à domicile pour les employés (Dépenses de bureau à domicile pour les employés) : Cette déduction est demandée dans votre déclaration de revenus personnelle. Si vous travaillez à distance pour une entreprise canadienne, il est possible de déduire les coûts de loyer, d’électricité, de chauffage, d’internet et autres. Les déductions réduisent le montant du revenu sur lequel vous payez de l’impôt, diminuant ainsi votre obligation fiscale globale.

N’oubliez pas que l’admissibilité et le montant de ces déductions et crédits d’impôt peuvent varier en fonction de votre situation personnelle, y compris votre revenu et les dépenses spécifiques que vous avez engagées. Il est important d’examiner attentivement les règles fiscales applicables et d’envisager de demander l’avis d’un professionnel ou d’utiliser un logiciel d’impôt pour vous assurer de tirer le meilleur parti de toutes les déductions et crédits disponibles.

Lisez aussi : “Comment calculer votre salaire au Canada”

8. Dois-je déclarer mes revenus étrangers en vivant au Canada ?

Oui, si vous êtes résident (temporaire ou permanent) au Canada, vous êtes généralement tenu de déclarer vos revenus de l’étranger, en même temps que vos revenus canadiens. Le Canada utilise un système d’imposition mondial, ce qui signifie que les résidents canadiens doivent déclarer toutes leurs sources de revenus, peu importe d’où elles proviennent, y compris les revenus étrangers.

Vous pouvez trouver plus de détails sur ce sujet dans cet article : 8 recommandations importantes sur l’envoi d’argent du Brésil vers le Canada

Voici quelques considérations importantes concernant la déclaration des revenus étrangers au Canada :

1. Obligation de déclaration : Vous devez déclarer vos revenus mondiaux au Canada, y compris les salaires, les loyers, les dividendes, les intérêts, les gains en capital et autres sources de revenus, quel que soit l’endroit où ils sont situés.
2. Conventions contre la double imposition : Le Canada a conclu des conventions fiscales avec de nombreux pays pour éviter la double imposition des mêmes revenus. Cela signifie que, dans de nombreux cas, vous pouvez recevoir un crédit d’impôt au Canada pour l’impôt payé à l’étranger.
3. Conversion de devises : Il est important de convertir vos revenus étrangers en dollars canadiens en utilisant le taux de change approprié pour l’année d’imposition concernée.
4. Documentation adéquate : Conservez des dossiers détaillés de vos revenus étrangers, y compris les pièces justificatives, les relevés bancaires et les informations relatives aux investissements à l’étranger.
5. Exceptions et exemptions : Certains revenus étrangers peuvent être exemptés d’impôt au Canada, en fonction de leur nature et des conventions fiscales spécifiques. Il est important de consulter un fiscaliste ou l’Agence du revenu pour comprendre les exemptions applicables.
6. Date limite de production : La date limite pour produire la déclaration de revenus au Canada est généralement le 30 avril. Assurez-vous de respecter ce délai pour éviter les pénalités.

N’oubliez pas que le non-respect de vos obligations fiscales au Canada peut entraîner des pénalités. Il est donc essentiel de vous assurer de déclarer vos revenus étrangers de manière adéquate et dans les délais fixés par l’Agence du revenu du Canada (ARC).

Lisez aussi : “8 recommandations importantes sur l’envoi d’argent du Brésil vers le Canada”

9. Comment puis-je obtenir un remboursement d’impôt au Canada ?

Obtenir un remboursement d’impôt au Canada implique de produire une déclaration de revenus correctement remplie, puis d’attendre que l’Agence du revenu traite votre déclaration. Voici les étapes générales pour obtenir un remboursement d’impôt au Canada :

1. Rassemblez vos documents : Tout d’abord, rassemblez tous les documents nécessaires, y compris les relevés de revenus, de déductions, de crédits d’impôt et autres documents financiers pertinents.
2. Remplissez votre déclaration de revenus : Remplissez votre déclaration de revenus avec précision, que ce soit sur papier ou à l’aide d’un logiciel d’impôt approuvé par le gouvernement. Assurez-vous d’inclure correctement toutes les informations, y compris les revenus d’emploi, les investissements, les frais médicaux, les crédits d’impôt, les déductions et autres renseignements pertinents.
3. Choisissez l’option de dépôt direct : Optez pour le dépôt direct, qui est le moyen le plus rapide de recevoir votre remboursement. Cela permet au gouvernement de déposer le montant du remboursement directement dans votre compte bancaire.
4. Soumettez votre déclaration : Envoyez votre déclaration de revenus avant la date limite. La date limite est généralement le 30 avril. Si vous choisissez de produire une déclaration papier, assurez-vous de l’envoyer par la poste à temps.
5. Attendez le traitement : Après avoir soumis votre déclaration, l’Agence du revenu la traitera. Cela peut prendre un certain temps, et le traitement peut être plus rapide si vous utilisez l’option du dépôt direct.
6. Vérifiez l’état de votre demande : Vous pouvez vérifier l’état de votre déclaration en ligne pour suivre le traitement et savoir quand le remboursement sera émis.
7. Recevez votre remboursement : Une fois que l’Agence du revenu aura traité votre déclaration et déterminé que vous avez droit à un remboursement, le montant sera déposé dans votre compte bancaire (si vous avez opté pour le dépôt direct) ou vous recevrez un chèque par la poste.

Il est important de noter que le temps nécessaire pour recevoir votre remboursement peut varier et dépendra de plusieurs facteurs, notamment la date à laquelle vous avez produit votre déclaration et la façon dont vous l’avez soumise.

Information Importante ! Il peut paraître curieux pour nous, Brésiliens, de voir comment les Canadiens abordent la bureaucratie, puisque le Brésil investit massivement dans la technologie, particulièrement dans le domaine fiscal. Cependant, au Canada, de nombreux processus dépendent encore des formulaires papier, y compris votre première déclaration de revenus. La raison n'est pas claire, mais c'est la procédure établie. Après avoir soumis votre première déclaration sur papier, les suivantes pourront être envoyées électroniquement.

N’oubliez pas qu’il est crucial de remplir votre déclaration avec précision et de profiter de toutes les déductions et crédits d’impôt auxquels vous avez droit. Si vous n’avez pas l’expérience de faire votre propre déclaration de revenus, envisagez de demander conseil à un fiscaliste pour vous assurer que tout est fait correctement et pour maximiser votre remboursement.

10. À partir de quel niveau de revenu êtes-vous exempté de l’impôt sur le revenu au Canada ?

L’exemption d’impôt sur le revenu au Canada varie selon la province ou le territoire où vous résidez, ainsi que votre revenu total. En général, il y a un montant personnel de base qui permet d’exonérer d’impôt une partie de vos revenus, surtout pour les revenus les plus faibles.

Cependant, à mesure que votre revenu augmente, vous serez assujetti à des taux d’imposition progressifs. Les exemptions et les taux spécifiques peuvent varier d’une année à l’autre et selon les juridictions. Par conséquent, il est important de consulter les informations fiscales à jour de l’Agence du revenu du Canada (ARC) ou de demander l’avis d’un professionnel pour comprendre les règles fiscales spécifiques qui s’appliquent à votre situation.

Exemption d’impôt sur le revenu dans la province de Québec

À titre de référence seulement, au Québec, les exemptions d’impôt sur le revenu sont déterminées en fonction d’une série de facteurs, y compris votre revenu, votre état civil, le nombre de personnes à charge et d’autres circonstances personnelles. Toutefois, la province de Québec offre un montant personnel de base qui exempte une partie des revenus de l’impôt. Cette exemption est appliquée de façon progressive, ce qui signifie que plus votre revenu est faible, plus la part d’exemption que vous recevrez sera importante.

En 2026, le montant personnel de base au Québec est de 18 952 $ CA. Au fédéral, le montant personnel de base maximum est de 16 452 $ CA, mais il diminue pour les contribuables dans les tranches de revenus supérieures. Ces montants génèrent des crédits d’impôt non remboursables ; ils ne fonctionnent pas simplement comme une tranche de revenu totalement « exonérée » dans toutes les situations. Les personnes résidant au Québec peuvent également avoir droit à l’abattement fédéral de 16,5 % calculé selon les règles de la déclaration.

Les chiffres que vous devez avoir à portée de main en 2026

Pour ne pas vous tromper dans vos calculs, voici les paramètres officiels pour l’année fiscale 2026 :

Paramètre	Valeur 2026
Montant personnel de base, Québec	18 952 $ CA
Montant personnel de base, fédéral	16 452 $ CA
Maximum des gains admissibles au RRQ (MGA)	74 600 $ CA
Taux de cotisation au RRQ (employé)	6,30 %
Maximum assurable de l’assurance-emploi (Québec)	68 900 $ CA
Taux de l’assurance-emploi (employé, Québec)	1,30 %
Maximum assurable du RQAP	103 000 $ CA
Taux du RQAP (employé)	0,430 %
Prime maximale de l’assurance médicaments de la RAMQ	789 $ CA

Paliers d’imposition du Québec en 2026 : 14 % jusqu’à 54 345 $ ; 19 % de 54 345 $ à 108 680 $ ; 24 % de 108 680 $ à 132 245 $ ; 25,75 % au-delà.

Paliers fédéraux en 2026 : 14 % jusqu’à 58 523 $ ; 20,5 % jusqu’à 117 045 $ ; 26 % jusqu’à 181 440 $ ; 29 % jusqu’à 258 482 $ ; 33 % au-delà.

Lisez aussi : “Tarifs des services et salaire minimum au Québec : Mises à jour 2026”

Il est important de noter que ces valeurs et règles fiscales peuvent changer d’une année à l’autre, et les informations spécifiques doivent être vérifiées auprès des autorités fiscales du Québec ou d’un fiscaliste pour garantir l’exactitude et la conformité.

Mots de la fin

Maintenant, il est probable que vous pensiez à vous organiser plus à l’avance pour votre déclaration de revenus de l’année prochaine. Il est important de commencer à y réfléchir le plus tôt possible et de prêter attention aux documents que vous devrez rassembler tout au long de l’année pour faciliter le processus.

Évitez de remettre cela à la dernière minute, comme nous le faisons souvent au Brésil. Au Canada, la main-d’œuvre spécialisée est rare, et gérer cela à la hâte peut entraîner des coûts importants.

Sur ce, je conclus mes observations d’aujourd’hui. N’oubliez pas de vous abonner à notre infolettre pour recevoir des mises à jour hebdomadaires sur la façon de vous préparer à ce parcours que nous appelons affectueusement l’immigration.

À bientôt dans le prochain article ! 😀